2018年全国股转公司年报问询的总体情况?

请全国股转公司介绍一下今年全国股转公司年报问询的总体情况?在已经下发的年报问询函中,今年重点关注哪些问题?

新闻发言人:公开问询是新三板挂牌公司信息披露监管的重要工作方式,对提升挂牌公司信息披露质量、及时向市场释放风险信号、有效引导市场主体规范运作具有重要意义。今年,全国股转公司在年报审查中,以问题、风险为导向,聚焦挂牌公司财务规范性、公司治理与内部控制、持续经营能力等方面的问题,借助科技监管系统,进一步提高了年报审查的智能化水平,对挂牌公司年报公开问询的覆盖面及问题深度均大幅提升。从2019年3月14日第一份年报问询函发布之日起,截至5月30日,全国股转公司共出具了问询函76份,问询数量较去年同期提高了55.10%。

全国股转公司2018年年报问询工作重点关注以下方面:一是关注挂牌公司财务会计核算的合规性,包括收入确认、成本归集、收入成本费用的匹配性,以及资产减值计提的合理性等;二是结合公司经营业绩、业务开展情况等关注挂牌公司的持续经营能力及合规经营情况;三是关注挂牌公司资本运作的规范性,如收购、出售资产的必要性、定价合理性等;四是关注挂牌公司公司治理与内部控制,如公司治理机制是否健全,三会运作是否规范,信息披露是否合规等。

全国股转公司将持续深化挂牌公司年报审查工作,通过年报反馈、公开问询等手段,将监管关注点及公司存在的问题传达和公开,引导挂牌公司充分披露生产经营过程中的风险隐患,降低投资者的信息收集成本,净化市场环境,提升挂牌公司整体信息披露质量。

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新三板报法律顾问

李明燕
北京高文律师事务所 合伙人
李明燕律师,北京高文律师事务所合伙人,毕业于中国政法大学,执业律师,注册会计师,执业18年,并兼任中央财经大学金融专业硕士生导师,著有《企业大合规》一书。李明燕律师曾供职金融机构多年,精通金融市场领域业务,成功代理多起证券索赔案件。
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李元
北京高文律师事务所 合伙人
李元律师,北京高文律师事务所高级合伙人,毕业于中央民族大学、美国天普大学,获得L.L.M学位。李元律师曾就职于全国先进法院,并曾在北京市高院任职,专注刑事审判、辩护领域15年。李元律师在刑民交叉,尤其是金融犯罪、犯罪索赔领域经验丰富。
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